2006年，在市委的正确领导下，市级各部门、单位和广大群众紧紧围绕年度目标任务，认真贯彻“三个代表”重要思想和科学发展观，坚持发展不动摇，科学发展攀新高，经济和社会事业取得了新的成绩。在此基础上，财税部门认真贯彻执行《预算法》，积极适应财税改革，认真组织各项收入，合理安排财政支出，切实强化财税管理，较好地完成了全年财政收支任务。

2006年市本级完成财政总收入40728万元，同比增长45.1%。其中：一般预算收入27821万元，完成预算111.3％，较上年增长32.1％；上划中央收入6642万元，较上年增长117%；基金收入6265万元，较上年增长58.2％。主要收入项目决算情况如下：

增值税4569万元，增长4倍；

营业税5082万元，增长15.3％；

企业所得税1270万元，增长56.2％；

个人所得税873万元，增长32.3%；

城市维护建设税902元，增长46.9％；

契税6606万元，增长55.5％；

行政性收费及罚没收入8926万元，增长11.8％。

2006年市本级实现财政总支出83695万元，完成年度预算的88.7%，较上年增长7.6％。其中：一般预算支出77464万元，占年度预算的89.4％，较上年增长13.7％；基金支出6231万元，占年度预算的80.7％，较上年增长8.5％。主要支出项目决算情况如下：

基本建设及城市维护费支出17818万元，占预算的97.9％，增长15.6％；

农林水气支出15005万元，占预算的99.2％，增长42.5％；

教育支出4369万元，占预算98.4％，增长37.9％；

抚恤和社会福利救济及社会保障支出1937万元，占预算85.9％，增长10.1％；

医疗卫生1129万元，占预算99.8％，增长14.2％；

行政管理费10884万元，占预算99.3％，增长24％；

公检法司支出9984万元，占预算99.7％，增长25.9％。

2006年市本级当年财政总财力为85062万元，其中：一般预算收入27821万元、基金预算收入6265万元、上级财政补助收入46047万元、上年结余收入4929万元。减去当年一般预算支出77464万元、基金预算支出6231万元、结转下年支出10664万元，当年预算赤字为9297万元，通过调入其他资金9297万元实现了当年财政收支平衡。

2006年市本级实现财政预算外收入   万元，其中政府性基金收入   万元，占预算外收入的  %，其他各类收费收入   万元，占预算外收入的  %。政府性基金收入中，国有土地出让金收入    万元;各类收费收入中，教育收费   万元，交通收费万元，法院、公安收费     万元。

2006年市本级实现财政预算外支出    万元，其中政府性专项基金支出     万元，占预算外支出的    %，其他各类支出    万元，占预算外支出的   %。政府性基金支出中，土地出让金支出    万元；其他各类支出中，教育支出   万元，交通支出    万元。2006年年末预算外滚存结余    万元。

二、2007年上半年市本级财政预算执行情况

今年上半年，全市完成财政总收入287919万元，同比增长60.2％。其中：一般预算收入163375万元，同比增长69.2％，超序时进度15%；基金收入30445万元，同比增长67.3％；上划中央收入94099万元，同比增长44.9％。

一般预算收入中：税收收入完成120602万元，占一般预算收入的73.8％，同比增长68.2％；非税收入完成42773万元，占一般预算收入的26.2％，同比增长72.1％。

上半年，市本级完成财政总收入20725万元，同比增长11.3%。其中：一般预算收入15599万元，增长17.5%，滞后序时进度2个百分点；基金收入1566万元，增长14.1%；上划中央收入3560万元，同比减少403万元。

一般预算收入中：税收收入完成11797万元，占一般预算收入的75.6%，同比增长24.9%；非税收入完成3802万元，占一般预算收入的24.4%，同比下降0.9%。

上半年，全市完成财政总支出279913万元，占年度调整预算的48.1%，同比增长64.6%。其中：一般预算支出247887万元，占年度调整预算的46.5％，同比增长61.4％；基金支出32026万元，占年度调整预算的65.6%，同比增长95.2%。

上半年，市本级完成财政总支出23508万元，占年度调整预算的37.3%，同比增长17.1%。其中：一般预算支出22407万元，占年度调整预算的40.1％，同比增长18.1％；基金支出1101万元，占年度调整预算的15.2%，同比增长0.6%。

一是经济快速增长推动全市财政持续增收。今年上半年，全市固定资产投资166.26亿元，同比增长50.6％；出口1.39亿美元，增长84％；社会消费品零售总额75.5亿元，同比增长16.0％。在投资、出口、消费三驾马车拉动下，全市经济继续在较高平台上快速运行。上半年全市规模以上工业企业预计实现主营业务收入172.3亿元，同比增长43.2％；增加值49.1亿元,同比增长25.5％；实现利税14.1亿元，同比增长98.9％，其中利润7.56亿元，同比增长191.1％。工业经济呈现出利润增长快于利税，利税增长快于销售，销售增长快于生产的良好态势，为地方财政增收打下了坚实基础。

二是主体税种大幅增收拉动财政收入快速增长。今年上半年，全市几大税种都实现了大幅增收，其中：

完成增值税（25％部分）15252万元，同比增收3812万元，增长33.3％，这得益于娃哈哈等一批大企业的陆续投产纳税，推动了我市工业企业的快速发展，从而带动了全市增值税的增长；

完成营业税48484万元，同比增收20338万元，增长72.3％。营业税的高速增长主要得益于我市房地产业的蓬勃发展和物流业的快速崛起。上半年全市完成销售不动产营业税21979万元，同比增长92.3％。交通运输业实现营业税3381万元，同比增长119.7％;

完成企业所得税（40％部分）14573万元，同比增收7998万元，增长121.6％。企业所得税的增长主要来源于新纳税企业数量的快速增加，据国税部门统计，上半年全市全市纳税企业户数为11354户，其中新增纳税户数2073户；

完成个人所得税（40％部分）4406万元，同比增收1237万元，增长39.0％。其中，工资薪金所得税1955万元，同比增长47.4％。全市人均收入的不断提高、征管力度的不断加大和个人纳税意识的逐步增强，是个人所得税的主要增长因素；

完成契税收入15982万元，增收6957万元，增长77.1％。契税收入的大幅增长主要源于商品房的火爆销售和市、县契税所运用加收契税滞纳金等手段强化征管。这五项主要收入项目上半年合计增收40342万元，占一般预算收入增量的60.4％，拉动我市一般预算收入增长41.8个百分点。

三是大型企业的税收增长直接带动了财政收入的增长。今年上半年，洋河、双沟、娃哈哈等大型工业龙头企业上缴的税收增长喜人，洋河、双沟两大酒业集团及其附属企业共入库税收4.5亿元，其中洋河集团入库税收3.4亿元，同比增长92％；娃哈哈集团2006年11月开始投产，今年上半年新增入库税收2257万元，成为助推地方财政收入增长的主导企业。

四是财政收入质量有待进一步提高。今年上半年，县级财政一般预算收入完成86561万元，同比增长72.4％，比市区高6.7个百分点，其中税收收入同比增长66.2％。但同时县级税收收入占一般预算收入的比重为67.5％，低于全省86.6％的平均水平，其中，泗阳、泗洪税收占比分别为71.1％和67.7％，比去年同期分别下降4.8和6.1个百分点，沭阳县一般预算收入中税收占比仅为65.3％，比上年略有提高，但仍为全省最低，而市区财政一般预算收入完成76814万元，同比增长65.7％，其中税收收入占81.0％，比上年同期提高2.2个百分点，接近全省平均水平。

五是财政收入结构需要进一步优化。今年上半年，全市房地产业实现税收40373万元，同比增长103.5％，其中一般预算收入34906万元，增收17532万元，增长100.9％。与之相关的建筑业完成一般预算收入17541万元，增收5232万元，同比增长42.5％。上述两产业共实现一般预算收入52447万元，占一般预算收入的32.1％；共增收22764万元，占一般预算收入增收额的34.1％，地方财政收入增长对房地产业的依赖性仍然较高。

六是非税收入月度间入库额及增幅波动较大。今年上半年，全市一般预算收入中非税收入完成42773万元，同比增长72.1%，全市六月份单月入库的非税收入14516万元，占上半年非税收入的33.9％。分月看，非税收入月度入库额及月度增幅波动较大（详见下表）。以行政事业性收费收入为例，上半年共入库20843万元，其中六月份入库额就高达9448万元，未能达到序时均衡入库的要求。

一是一般预算支出增幅加快。上半年，在全市财政收入保持高速增长的同时，支出增幅也逐月加快，至6月底，除市直支出增幅维持在较低水平外，其他县区支出增幅再创新高。其中，全市用于教育科学文化、社会保障和就业、农林水事务的支出128605万元，占全市一般预算支出的51.9％。

二是财政支出压力仍然较大。上半年，全市一般预算收入163375万元，一般预算支出247887万元，所形成的支出缺口主要依靠省财政转移支付，全市财政支出的压力仍然较大。

三是一般预算支出结构还需进一步优化。全市上半年用于保运转的支出为204445万元，占全市一般预算支出的82.5%；而用于经济社会事业发展的支出为43442万元，仅占全市一般预算支出的17.5%，虽然比去年同期提高3个百分点，但占比仍然过低。

 

三、下半年工作措施

一是加大对全市重点行业、重点企业的税收排查和清理力度，做到应征尽征，坚决打击恶意偷逃税款的行为，同时保证依法征收，不收过头税。二是加强非税收入入库的管理。按照“收支两条线”和“票款分离”的管理要求，及时组织相关非税收入库，防止和避免出现月度间非税收入大起大落的现象，保证财政收入更加科学、合理、真实地反映地区间经济社会发展的动态。

一是按照市委、市政府提出的“大项目、大建设、大发展”要求，努力营造良好的财政服务企业的环境，利用技改、贴息、以奖代补等措施，积极引导金融机构加大对企业的资金注入，进一步加大对10亿元以上的大集团、大企业等大项目和带动性强、能有效提高本地产业配套能力的项目招商力度，切实提高规模企业支撑力。

二是加大对市重点工程、重点项目、开发区基础设施建设和农业、社会保障、文化、教育等与民生密切相关项目的投入力度，保证经济社会整体推进。

三是充分利用我市使用财政资金建立起来的全民创业基金、金融发展基金和高效外向型农业发展专项资金、新型工业化发展资金等，加大对民众创业、金融服务业和工业企业等的扶持力度，发挥财政资金的引导、示范作用，积极培养财源，推动产业结构优化和升级，加快工业化进程。

四是对已落户的外地企业以及本土企业加大扶持力度，采取“一站式、帮办式、保姆式”服务，促使这些企业做大做强做优。

按照公共财政的要求，科学合理地安排财政支出，从严从紧控制一般性支出；加强对重点项目、重点工程的监督管理，特别是对关键环节和重要部位的资金运行进行全过程监督；严格执行项目招投标制、工程预决算制和绩效评价制度，将绩效考评结果作为资金分配的重要因素，促使项目实施单位严格执行有关项目管理规定，努力实现增收节支。

一是推进非税收入管理管理制度改革，将市直各部门单位的行政性规费收入、土地出让、国有资产出租、出售、出让收益等全部纳入公共财政整体管理范围，完善“单位开票、银行代收、财政监管、封闭运行”的管理体系，由财政统收统支，杜绝部门收费在预算外循环。

二是扩大国库集中支付范围。在去年5户试点的基础上，今年下半年将对符合条件的单位因业务需要而发生的支出通过国库单一账户体系，采取直接支付和授权支付的方式，由国库直接支付劳务提供者和（或）商品供应商，减少中间环节，促进阳光财政的实施。

三是启动财政信息化管理改革。以建成“金财工程”为核心的财政信息化管理体系为目标，使财政服务社会更加全面、快捷、规范，从而促进全市经济社会的健康协调发展。